Банковское дело: шпаргалка | Страница 1 | Онлайн-библиотека


Выбрать главу

Денис Александрович Шевчук, Владимир Александрович Шевчук

Банковское дело: шпаргалка

Сокращения

КБ – коммерческий банк, коммерческие банки

ЦБ – центральный банк

ц. б. – ценные бумаги, ценная бумага

ю. л. – юридическое лицо, юридические лица

ф. л. – физическое лицо, физические лица

р/с – расчетный счет

т/с – текущий счет

к/с – корреспондентский счет

д. б. – должен быть

м. б. – может быть (могут быть)

УК – уставный капитал

СК – собственный капитал

РКЦ – расчетно-кассовый центр

АО – акционерное общество

РЦБ – рынок ценных бумаг

А – актив

П – пассив

з/п – заработная плата

Тема 1. Банковская система (БС)

БС – форма организации функционирования в стране специализированных кредитных учреждений, сложившихся исторически и закреплена законами. Понятие БС предполагает определение ее составляющих: банки и система. Банки представляют собой кредитные организации, которые привлекают свободные денежные средства у физических и юридических лиц, аккумулирует и размещают их на основе возвратности, срочности, платности. Банки рассматриваются как посредническая организация, торговое предприятие, владение, субъект финансового рынка, объект надзора и регулирования. Банки также являются носителями таких функций как: перераспределительная, контрольная, экономия издержек в обращении; но, прежде всего, аккумуляция средств, посредническая функция регулирования денежного оборота. Система – совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других кредитных учреждений, действующих в рамках единого финансово-кредитного механизма. БС – понятие неоднозначное, она может быть рассмотрена с ряда позиций, как организационная и институциональная схема. 1) институциональная схема включает совокупность определенных элементов – учреждений и организаций, прямо или косвенно участвующих в банковской деятельности, их задачи, функции и операции. 2) организационная схема объединяет функционирование в России виды и формы кредитов. Рассмотрим организационную схему: Коммерческий кредит, предоставляемый за товар одним предприятием другому, что связано с частой нехваткой денежных средств для оплаты поставок сырья, товаров. Коммерческий кредит оформляется векселем, который представляет собой долговое обязательство должника уплатить к установленному сроку обозначенную в нем сумму денег. Целью коммерческого кредита является ускорение реализации продукции. Потребительский кредит связан с кредитованием конечного потребителя, т. е. населения. Кредиторами в потребительском кредите являются предпринимательские структуры, а также коммерческие банки и некоммерческие организации. Приобретая государственные ценные бумаги, а также кредитуя правительственные программы, банки принимают участие и в государственном кредите. Для международного кредита как кредиторы, так и заемщики могут быть представлены достаточно широко: также банки, кредитные организации и специальные структуры Международного Валютного Фонда (МВФ). Корпоративный кредит, перемещающий, распределяющий кредитные ресурсы: внутри отрасли, не предполагает участие кредитных организаций банковского типа. В России существуют среди стабильных банков «банки отрасли», входящие как подчиненное звено в отраслевые иерархии. Корпоративные кредиты – приоритетная сфера их специализации.

Основная структура, определяющая институциональную схему БС Российской Федерации (РФ).

1) ЦБ – самостоятельный, но подконтрольный государству кредитная организация в основные задачи которой входят: – обеспечение устойчивости национальной валюты, минимизация инфляции; – обеспечение эффективности и стабильности БС (отзыв лицензий, банковский аудит, размещение и выпуск ценных бумаг (ц.б.)). 100 % участия государства в капитале банка Р.

2) агентства по реструктуризации кредитных организаций (АРКО) – учрежден правительством и Банком России (ЦБ РФ) в задачи которого входят: – участие в проведении ликвидации обанкротившихся банков; – работа с плохими активами; участие в управлении, оказание экономической поддержки; – участвует при ликвидации банков, при размещении их активов привлекает инвестиции для реализации мероприятий по реструктуризации и т. д. Сюда относятся, кроме АРКО, и другие организации.

3) Банки, контрольный пакет акций которых принадлежит государству и ЦБ – Эти государственные банки, являясь правительственными агентами, берут на себя значительную нагрузку по реализации денежно-кредитной политики (Сбербанк, Банк Москвы), операции с государственными займами, работа с бюджетными счетами.

4) Универсальные коммерческие банки. Отличительной чертой является: осуществление полного комплекса банковской деятельности по привлечению и размещению денежных ресурсов, расчетам и инвестициям, операциям с валютой, ц.б. Число этих банков в России велико.

5) Специализированные коммерческие банки. У них много ограничений в проводимых ими операциях и сделках, но высокий уровень качества и профессионализма.6)Небанковские кредитные организации, к которым относятся: почтовые сберегательные организации, кредитные союзы, пенсионные фонды, страховые компании.

7) Филиалы и представительства иностранных банков.

Институциональная схема построения БС России базируется на 3-х принципах:

1) Иерархический выделяет в БС отдельные уровни 1. ЦБ и АРКО 2. Все кредитные учреждения

2) функционально-регулирующий принцип разделяет БС на отдельные сегменты – слои на основе функций

3) органиционно-иерархический принцип – полное выделение всех функционирующих элементов банк системы, в т. ч. центральный аппарат, территориальные отделения и т. д.

Тема 2. Коммерческий кредит (КК)

Практически одна из первых форм кредитных отношений в экономике, породившая вексельное обращение и тем самым активно способствовавшая развитию безналичного денежного оборота и представляют собой финансово– хозяйственные отношения между юридическими лицами в форме реализации продукции или услуг с отсрочкой платежа. Основная цель КК – ускорение процесса реализации товаров, а следовательно, извлечение прибыли. Инструментом КК является вексель, выражающий финансовые обязательства заемщика по отношению к кредитору. Наибольшее распространение получили 2 формы векселя:

1) Простой вексель – прямое обязательство заемщика на выплату установленной суммы непосредственно кредитору

2) Переводной – письменный приказ заемщику со стороны кредитора о выплате установленной суммы третьему лицу, либо предъявителю веселя

3) Стандартный договор меду поставщиком и потребителем, регламентирующий порядок оплаты реализуемой продукции.

КК отличается от банковского кредита:

– в роли кредитора выступают не специализированные кредитно-финансовые организации, а любые юридические лица;

– предоставляется исключительно в товарной форме; -

– средняя стоимость КК всегда ниже средне ставки банковского %;

– при юридическом оформлении сделки между кредитором и заемщиком плата за этот кредит включается в цену товара.

В России такая форма кредитования до последнего времени была ограничена сферой обращения.

Препятствием для КК является: высокие темпы инфляции; кризис неплатежей; ненадежность партнерских связей. Сейчас применяются 3 вида КК:

1) Кредит с фиксированным сроком погашения

2) Кредит с возвратом лишь после фактической реализации заемщиком поставляемых в рассрочку товаров

3) Кредитование по открытому счету, когда поставка следующей партии товаров осуществляется до момента погашения задолженности по предыдущей поставке.

Отношения между юридическими лицами по реализации товаров и услуг: с отсрочкой платежа; с рассрочкой платежа; с авансом; с предварительной оплатой (Шевчук Денис, Источники финансирования бизнеса.

Тема 3. Кредитная система (КС), основные звенья, функции и этапы развития в России

КС России играет исключительную роль в развитии хозяйственных отношений. Через КС происходит реализация сущности функций кредита со всеми его формами и методами кредитования. КС – это совокупность кредитно-финансовых учреждений, аккумулирующих свободные денежные средства и предоставляющих их в ссуду. Современная КС складывается из двух уровней:

1
Денис Александрович Шевчук, Владимир Александрович Шевчук: Банковское дело: шпаргалка 1
1
1
Тема 3. Кредитная система (КС), основные звенья, функции и этапы развития в России 1
Тема 4. Этапы развития кредитной системы в РФ 2
Тема 5. Операции ЦБ на открытом рынке 2
Тема 6. Пластиковые карты и их виды 3
Тема 7. Потребительский кредит (ПК) и инструменты его реализации 3
Тема 8. Сущность и функции финансов (Ф). Роль финансов в рыночной экономике 3
Тема 9. Инфляция (И). Причины, социально-экономические последствия и методы регулирования. Особенности инфляции в России 4
Тема 10. Валютный рынок (ВР): понятие, структура, участники 4
Тема 11. Банковские рейтинги. Оценка банковского менеджмента (БМ) 4
Тема 12. Управление пассивами (УП) 4
Тема 13. Банковская политика (БП) и сфера ее реализации 5
Тема 14. Ломбардные кредиты (ЛК) 5
Тема 15. Понятие ликвидности коммерческого банка 5
Тема 16. Формирование, распределение и использование банковской прибыли. Факторы влияния на величину прибыли 5
Тема 17. Сделки и операции с биржевым товаром 6
Тема 18. Организационная структура коммерческого банка, роль и функции отдельных подразделений 6
Тема 19. Классификация банковских ссуд 6
Тема 20. Учётная политика ЦБ 6
Тема 21. Рейтинг заемщика 7
7
Тема 23. Овердрафт 7
Тема 24. Ипотека 7
Тема 25. Факторинг 8
Тема 26. Лизинговые операци 8
Тема 27. Пассивные операции (ПО) коммерческого банка 9
Тема 28. Собственный капитал банка (СК), его состав, порядок формирования и регулирования 10
Тема 29. Организация межбанковского кредитования (МБК) 10
Тема 30. Кредитный риск. Критерии оценки и методы регулирования 10
Тема 31. ЦБ: статус, функции, основные операции 11
Тема 32. Система межбанковских коммуникаций (swift, reuters) 12
Тема 33. Концепция развития расчетной сети ЦБ РФ 12
Тема 34. Глобализация финансовых рынков 13
Тема 35. Показатели, характеризующие состояние рынка ценных бумаг 13
Тема 36. Проблемы кредитования реального сектора российской экономики 13
Тема 37. Оценка бизнеса (ОБ) 14
Тема 38. Методы оценки и основы ипотечно-инвестиционного анализа 14
Тема 39. Оценка земли 14
Тема 40. Ипотечный кредит и ипотечный банк: сущность и различия 15
Тема 41. Особенности корпоративного кредита 15
Тема 42. Оценка ценных бумаг 15
Тема 43. Банковский перевод (БП). Его роль в системе безналичных расчетов и процесс организации 16
Тема 44. Финансовый рынок: структура, функции, участники 16
Тема 45. Финансовая система (ФС): понятие, элементы, основы построения 18
Тема 46. Финансовый механизм (ФМ) хозяйствующей структуры, его состав и содержание 19
Тема 47. Сущность, цели и методы финсового анализа (ФА) 19
Тема 48. Аккредитивная форма расчётов: её сущность и сфера применения 19
Тема 49. Банковский маркетинг и его особенности. Специфика банковского продукта и условий его продвижения на рынок 20
Тема 50. Банковский менеджмент. Сущность и перспективы развития в РФ 20
Тема 51. Формы обеспечения банковских ссуд. Залоговые операции банков 20
Тема 52. Сущность рынка ценных бумаг (РЦБ), его задачи и функции 21
Тема 53. Структура рынка ценных бумаг (РЦБ), характеристика его участников 21
Тема 54. Регулирование РЦБ 22
Тема 55. Финансовые сферы банковского менеджмента. Комплексное управление пассивами и активами банка 22
Тема 56. Ресурсы КБ, их формирование и оценка качества 22
Тема 57. Инвестиционная деятельность банков и ее направления 22
Тема 58. Расчетно-кассовое обслуживание (РКО) юридических и физических лиц в КБ 23
Тема 59. Баланс КБ. Его структура. Цели и методы анализа 23
Тема 60. Эмиссионная стратегия эмитентов в современных условиях 23
Тема 61. Инвестиционные свойства акций 24
Тема 62. Инвестиционные свойства облигаций 24
Тема 63. Вексель как ценная бумага и его использование в хозяйственном обороте 24
Тема 64. Вторичные ценные бумаги: особенности выпуска и обращения 24
Тема 65. Опционы: общая характеристика, свойства и основные опционные стратегии 25
Тема 66. Характеристика рынка корпоративных ценных бумаг 25
Тема 67. Фьючерсные контракты: общая характеристика, свойства и организация торговли 25
Тема 68. Государственные ценные бумаги (ГЦБ): общая характеристика, порядок размещения и обращения 25
Тема 69. Регулирование деятельности коммерческих банков 26
Тема 70. Региональные финансы: состав и роль в организации рыночных отношений 26
Тема 71. Государственный бюджет: понятие, функции и роль в экономике страны 26
Тема 72. Налоговая система и её структура. Налоговая политика 27
Тема 73. Методы денежно-кредитного регулирования экономики 27
Тема 74. Сущность и функции денег. Денежная масса. Денежные агрегаты 28
Тема 75. Денежная система: понятие и элементы 28
Тема 76. Система безналичных расчетов. Её роль, элементы. Формы безналичных расчётов расчётов 28
Тема 77. Валютные операции 29
Тема 78. Портфель ценных бумаг: общая характеристика, виды, принципы и порядок формирования и управления 29
Тема 79. Правовые основы оценочной деятельности 29
Тема 80. Экономические основы оценки имущества 30
Тема 81. Кредитный портфель банка. принципы его формирования и оценка качества 30
Тема 82 Депозитные операции коммерческих банков 30
Тема 83. Банковские операции с векселями 31
Тема 84. Форфейтинг 31
Тема 85. Операционная касса 31
Тема 86. Система электронных платежей «Клиент-Банк» 32
Тема 87. Услуги инкассации 32
Тема 88. Программа овердрафтного кредитования 32
Тема 89. Металлические счета 32
Тема 90. Памятные и инвестиционные монеты Банка России 32
Тема 91. Электронные деньги и платежи 36
Тема 92. Трудоустройство в банк (работа в банке) 39
Тема 93. Перечни документов, необходимых для открытия счета (юридическому лицу) 40
Тема 94. Зачем нужен кредитный брокер? 41
Дополнительная информация 42
Рекомендуемая литература 43