Банковские операции | Страница 1 | Онлайн-библиотека


Выбрать главу

Шевчук Денис Александрович

Банковские операции

Глава 1. Основные понятия банковских операций

Правовые основы банковских операций

Банковская система России – один из важнейших элементов ее финансовой системы. Как и вся экономика России, банковская система претерпевает в настоящее время кардинальные изменения, затрагивающие как структурную ее часть, так и функциональную. Изменения фиксируются банковским законодательством, разработка которого осуществляется на основе зарубежного опыта, опыта первых лет экономических реформ в России, современных представлений о сущности и назначении банковских учреждений.

Экономическая природа банков выражается в их специфической функции: выполнять на экономическом рынке роль особых финансовых посредников. В этом качестве банки привлекают свободные денежные средства, высвобождающиеся в процессе хозяйственной деятельности одних субъектов: государства, хозяйствующих структур, физических лиц, и предоставляют эти средства на условиях срочности, возвратности и возмездности во временное пользование другим. Тем самым они осуществляют функцию банковского кредитования. Банковский кредит – один из основных институтов финансового права. Именно система банков аккумулирует огромный фонд денежных средств как в наличной, так и в безналичной форме. Таким образом, происходит постоянное перераспределение капитала – как межотраслевое, так и межрегиональное. Банк – коммерческое учреждение, продуктом деятельности которого являются разнообразные виды услуг: предоставление кредитов, размещение вкладов, выдача гарантий, поручительств, оказание консультационных услуг и т. д.

Действующее законодательство Российской Федерации отразило перемены, происходящие в банковской системе в последние годы, и закрепило ее двухуровневый характер:

1) Первый уровень – Центральный банк Российской Федерации

2) Второй – коммерческие банки и другие кредитные учреждения, а также филиалы и представительства иностранных банков.

Среди всего многообразия кредитных учреждений второй группы следует отметить так называемые специальные банки, к которым относятся инвестиционные банки, проводящие операции по выпуску и размещению корпоративных ценных бумаг; ипотечные банки, кредитующие под залог недвижимости; муниципальные банки, обеспечивающие исполнение местных бюджетов, и др. Функционируют также союзы, ассоциации и другие объединения банков.

Значительное место в правовом опосредовании банковской деятельности принадлежит финансово-правовому регулированию, системе норм финансового права как самостоятельной отрасли российского права. Финансово-правовое регулирование банковской деятельности обладает всеми специфическими характеристиками этой отрасли: его предметом являются финансовые отношения в различных их проявлениях (в том числе воздействие на формирование банков как финансовых структур), а также императивный метод регулирования финансовых отношений – метод властных предписаний.

Важнейшим субъектом, реализующим финансово-правовое регулирование в рамках банковской системы, является Центральный банк Российской Федерации (Банк России). Потенциал банковского регулирования воплощается в первую очередь в функциях Банка России.

К числу основных целей и функций Банка России, в соответствии с Конституцией РФ (ст. 75) и Законом «О Центральном банке РФ (Банке России)» (ст. ст. 3 и 4), относятся:

1. Защита и обеспечение устойчивости рубля, в том числе его покупательной способности и курса по отношению к иностранным валютам.

2. Развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации.

3. Во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разработка и проведение единой государственной денежно-кредитной политики, направленной на защиту и обеспечение устойчивости рубля.

4. Монопольное осуществление эмиссии наличных денег и организация их обращения.

5. Осуществление валютного регулирования и валютного контроля и др.

Исходной функцией банковского регулирования является формирование банков как финансовых структур и определение круга их полномочий. Эти вопросы регулируются как вышеуказанными законами (Закон РФ о банках и банковской деятельности, Закон РФ о Банке России), так и некоторыми другими подзаконными актами (например, Методическими Указаниями о создании и деятельности коммерческих банков на территории России).

Реализуя названную функцию, Центральный банк лицензирует деятельность коммерческих банков и регистрирует их Уставы. В лицензии предусматривается перечень операций, выполняемых коммерческим банком, тем самым предопределяются реальные финансовые возможности конкретного кредитного учреждения.

Правовые принципы банковского кредитования

Банковское кредитование предприятий осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования. Последние представляют собой основу, главный элемент системы кредитования, поскольку отражает сущность и содержание кредита, а также требование объективных экономических законов, в том числе и в области кредитных отношений.

К принципам кредитования относятся: срочность возврата, дифференцированность, обеспеченность и платность.

Срочность кредитования представляет собой необходимую форму достижения возвратности кредита. Принцип срочности означает, что кредит должен быть не просто возвращен, а возвращен в строго определенный срок, т. е. в нем находит конкретное выражение фактор времени.

Дифферинцированность кредитования означает, что банки не должны однозначно подходить к вопросу о выдаче кредита своим клиентам. Поэтому дифференциация кредитования должна осуществляться на основе показателей кредитоспособности, под которой понимается финансовое состояние предприятия, дающее уверенность в способности и готовности заемщика возвратить кредит в обусловленный договором срок.

Принцип обеспеченности кредита: с принятием Закона «О банках и банковской деятельности» коммерческие банки получили возможность выдавать своим клиентам кредиты под различные формы обеспечения кредита. Важнейшими видами кредитного обеспечения, широко практикуемого за рубежом и взятыми нашими банками,являются :залог, гарантии, поручительства, страхование кредитного риска, переуступка /цессия/ в пользу банка требований и счетов заемщика третьему лицу. Отношения залога регулируются Законом РФ « О ЗАЛОГЕ» от 29 мая 1992 г.

Принцип платности кредита означает, что каждый заемщик должен внести в банк определенную плату за временное позаимствование у него для своих нужд денежных средств. Реализация этого принципа на практике осуществляется через механизм банковского процента.

Совокупное применение на практике всех принципов банковского кредитования позволяет соблюсти как обще государственные интересы,так и интересы обоих субъектов кредитной сделки банка и заемщика.

Центральный банк РФ, структура, правовое положение

Центральный банк России – главный банк страны. Его статус регулируется Конституцией РФ, Законом РФ «О Центральном банке РФ (Банке России)» и другими федеральными законами.

Банк России является юридическим лицом. ЦБР не регистрируется в налоговых органах. Получение прибыли не является целью деятельности ЦБР.

Банк России подотчетен Государственной Думе Федерального собрания РФ (ст. 5 ФЗ «О ЦБР»)

Высшим органом ЦБР является Совет директоров, осуществляющий руководство и управление Банком России.

В состав Совета директоров входят:

• Председатель ЦБР и его заместители;

• Директора Главных департаментов;

• начальники главных управлений в национально-государственных и национально-территориальных образованиях.

Совет директоров выполняет следующие функции:

1) во взаимодействии с Правительством Российской Федерации разрабатывает и обеспечивает выполнение основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики;

2) утверждает годовой отчет Банка России и представляет его Государственной Думе;

3) рассматривает и утверждает смету расходов Банка России на очередной год не позднее 31 декабря предшествующего года, а также произведенные расходы, не предусмотренные в смете;

4) определяет структуру Банка России;

1
Шевчук Денис Александрович: Банковские операции 1
Глава 1. Основные понятия банковских операций 1
Правовые основы банковских операций 1
Правовые принципы банковского кредитования 1
Центральный банк РФ, структура, правовое положение 1
Коммерческие банки и другие кредитные учреждения. Виды, правовое положение, порядок образования и прекращения. Банковские операции 2
Банковский контроль 5
Операции коммерческих банков 7
Активные и пассивные операции, их виды, экономическое содержание 8
Классификация операций банка 12
Доходность, риски и их страхование банковских операций 12
Организация кредитных отношений банка с заемщиком. 13
Формирование и анализ состава, структуры и использование банковских ресурсов 13
Образец тарифов на банковские операции 14
1. Открытие и ведение счетов в валюте Российской Федерации 14
2. Открытие и ведение счетов в иностранной валюте 14
3. Документарные операции. 14
4. Выполнение функций агента валютного контроля 14
5. Операции по покупке-продаже иностранной валюты на внутреннем рынке 14
6. Инкассация 14
7. Система Интернет Банкинг 14
8. Дополнительные услуги для клиентов 14
9. Тарифы на расчетно-кассовое обслуживание счетов юридических лиц с предоставлением банковской карты (в долларах США)* 14
Перечни документов, необходимых для открытия счета 14
Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу-резиденту: 14
Документы, необходимые для открытия счета юридическому лицу – нерезиденту: 15
Документы, необходимые для открытия счета индивидуальному предпринимателю или физическому лицу, занимающемуся в установленном законодательством РФ порядке частной практикой: 15
Образец условий получения кредита для организаций одного из банков 15
Приложение 4 21
Глава 2. Безналичные расчеты 22
Налично-денежный оборот 26
Кредитная политика Банка 26
Лизинговые операции 27
Факторинговые операции 27
Инвестиционная политика 28
Прямые и портфельные инвестиции 29
Операции с ценными бумагами и профессиональная деятельность кредитных организаций на рынке ценных бумаг (ц. б. ) 29
Глава 3. Международные расчеты 30
Банковские операции с векселями 30
Виды валютных операций 33
Сделки TOD, TOM и SPOT 33
Форвардные контракты 33
Сделки купли-продажи валюты SWAP 33
Margin trading 33
Продажа/покупка валюты по фиксированному курсу 34
Глава 4. Форфейтинговые операции 34
Понятие форфейтинга 34
Возникновение форфейтинга 34
Форфейтинговые бумаги 34
Глава 5. Операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями 34
Операции банка с драгоценными металами 34
Виды операций и сделок с драгоценными металлами. 34
Порядок проведения банковских операций с драгоценными металлами 35
Металлический счет 36
Операции с природными драгоценными камнями 36
Аренда индивидуальных банковских сейфов 37
Глава 6. Риски, связанные с банковскими операциями 37
Документарные операции 37
Банковская гарантия – инструмент страхования рисков 38
Глава 7. Интернет-банк 38
Глава 8. Работа с клиентами коммерческого банка 38
Приемы банковского маркетинга: 39
Private banking («Прайвит бэнкинг») 39
Электронные деньги и платежи 40
Что такое Яндекс.Деньги? 42
Кредитный консалтинг 43
Договор с физическим лицом 49
Договор с юридическим лицом 49
Карьера в банке. Техника трудоустройства 51
Дополнительная информация 51
Словарь экономических терминов 53
А 53
Б 53
В 53
Г 54
Д 54
Е 54
Ж 54
3 54
И 55
К 55
Л 56
М 56
Н 56
О 57
П 57
Р 58
С 59
Т 59
У 60
Ф 60
Ц 60
Ч 60
Ш 60
Э 60
Ю 61
Я 61
Рекомендуемая литература 61
Книги 61
Статьи 61
Интернет-сайты 62
Электронные книги 62
Интернет-сайты 63
Об авторе: Шевчук Денис Александрович 63